Посчитай

Калькулятор НДС

Выделение и начисление НДС по ставкам 22, 20, 10 и 5 % — с округлением до копейки.

Выделить — если сумма уже с НДС. Начислить — если без НДС.
22 % — базовая с 2026 г., 20 % — старые документы, 10 % — льготная, 5 % — УСН.
Введите сумму в рублях. Копейки — через точку или запятую.
Заполните форму — здесь появится результат.

Другие варианты

Онлайн-калькулятор: выделить НДС из суммы с налогом по ставке 22, 20, 10 или 5 %. Точность до копейки, формула в результате. Онлайн-калькулятор: начислить НДС сверху на сумму без налога по ставке 22, 20, 10 или 5 %. Точность до копейки, формула. Расчёт НДС по ставке 20 %: выделить из суммы с НДС или начислить сверху на сумму без НДС. Точность до копейки, формула. Расчёт НДС 10 % — льготная ставка для продуктов, детских товаров, книг и лекарств. Выделить из суммы или начислить сверху, до копейки.

Как считаем

Выделить НДС из суммы

Обозначения. Сумма (S) — итоговая цена в чеке, счёте или контракте, в которую НДС уже включён. Ставка — процент налога (22 %, 10 % или 5 % — см. FAQ ниже). Задача — разобрать S на две части: чистую цену без налога и сам НДС. Это обратная задача к «начислить сверху»: там мы шли от базы к итогу, тут — от итога к базе.

Шаг 1: Сумма без НДС = Сумма × 100 ÷ (100 + Ставка)

Шаг 2: НДС = Сумма − Сумма без НДС

Как посчитать пошагово.

  1. Определите ставку. Если её нет в документе — уточните у поставщика: в 2026 году базовая — 22 %, льготная — 10 % (детские товары, лекарства, продукты питания), 5 % — для отдельных плательщиков УСН.
  2. Сложите 100 + ставку. Для 22 % это 122, для 10 % — 110, для 5 % — 105. Полученное число — «коэффициент вычленения».
  3. Разделите сумму с налогом на этот коэффициент и умножьте на 100 — получите чистую цену без НДС.
  4. Отнимите чистую цену от исходной суммы — получится сам НДС в рублях.

Пример. Поставщик выставил счёт на 366 000 ₽ «в том числе НДС». Ставка 22 %. Сумма без НДС: 366 000 × 100 ÷ 122 = 300 000 ₽. НДС: 366 000 − 300 000 = 66 000 ₽. Проверка «в обратную»: 300 000 × 22 ÷ 100 = 66 000 — совпало.

Что важно. Формула по своей математике — это частный случай процента от числа: если бы речь шла о наценке 22 %, то из итоговой суммы 122 части базы — 100, а налога — 22, поэтому и делим на «100 + ставка». Для расчётов по нескольким позициям сумма НДС по строкам может отличаться от общей на 1–2 копейки из-за округления — это нормально и допускается ФНС; главное, чтобы итоговая цифра совпадала с декларацией.

Начислить НДС на сумму

Обозначения. Сумма (S) — базовая, чистая цена без налога (себестоимость + наценка, оптовая цена, стоимость услуги по договору). Ставка — процент НДС. Итог — сумма с НДС, которую увидит покупатель в чеке или получит поставщик по счёту. Так формируется большинство прайсов у плательщиков НДС.

Шаг 1: НДС = Сумма × Ставка ÷ 100

Шаг 2: Сумма с НДС = Сумма + НДС

Как посчитать пошагово.

  1. Уточните применимую ставку. По общему правилу в 2026 году — 22 %; для льготных категорий (продовольствие без деликатесов, лекарства, детские товары, книжная периодика) — 10 %; для УСН при доходе 60–450 млн ₽ — 5 % как альтернатива стандартной.
  2. Найдите сумму налога: это обычный процент от числа — S × ставка ÷ 100. Для 22 % можно упростить до S × 0,22.
  3. Прибавьте полученный НДС к базовой цене — получите итоговую сумму с налогом. Альтернативный «однострочный» способ: S × (1 + ставка ÷ 100). Для 22 % это S × 1,22.

Пример. Договор на IT-услуги 250 000 ₽ без НДС, ставка 22 %. НДС: 250 000 × 22 ÷ 100 = 55 000 ₽. Итого к оплате: 250 000 + 55 000 = 305 000 ₽. Или сразу: 250 000 × 1,22 = 305 000 ₽. Для льготной ставки 10 % (например, поставка молочной продукции на 250 000 ₽) НДС был бы 25 000 ₽, итог — 275 000 ₽.

Что важно. В счёт-фактуре и УПД сумма НДС указывается отдельной строкой — переносите значение без промежуточного округления. Если работаете со смешанной ставкой (часть позиций 22 %, часть 10 %) — считайте каждую позицию своим НДС и складывайте налог только на самом верху документа. Ставка 0 % (экспорт, международные перевозки) — не льгота, а особый режим: НДС начисляется, но по нулевой ставке, и вычет по «входному» НДС сохраняется.

Частые вопросы

Какие ставки НДС действуют в 2026 году?

С 1 января 2026 года базовая ставка НДС — 22 % (повышена с 20 % по ФЗ 2025 г.); по ней рассчитывается большинство товаров, работ и услуг. Прежние 20 % остались в калькуляторе, чтобы можно было пересчитать документы за 2025 год — счёт-фактуры, декларации и уточнённые расчёты до 31.12.2025.

Льготная ставка 10 % закреплена за социально значимыми товарами: продукты питания (без деликатесов), детские товары, лекарства и медизделия, книги и периодика. Отдельная ставка 5 % действует с 2025 года для упрощёнки — её вправе применять плательщики на УСН с годовым доходом от 60 до 450 млн ₽ как альтернативу стандартным.

Округление НДС — как считается?

Расчёт идёт с полной точностью — округление до копейки только при показе. Так в цепочке операций не накапливаются копеечные ошибки.

Если переносите значение в счёт-фактуру, сверьте итог: из-за округления по строкам может набежать 1–2 копейки разницы.

Можно ли передать значения через ссылку?

Да. Кнопка «Поделиться» рядом с «Посчитать» собирает адрес страницы с выбранным режимом, ставкой и суммой. Ссылка откроется у получателя с уже заполненной формой и посчитанным результатом.

Дни между датами Разница между двумя датами в календарных или рабочих днях, а также сколько дней осталось до нужной даты. Проценты Процент от числа и число по проценту, разница в процентах, наценка и скидка — с формулой в результате. Дата ±N Прибавьте или вычтите нужное количество календарных дней, месяцев или рабочих дней от заданной даты. Площадь Посчитайте площадь прямоугольника, круга, треугольника, трапеции или параллелограмма — с точностью до сотых и переводом в м².